Payer des impôts

Vous devez payer des impôts sur votre revenu. Si vous travaillez pour un employeur, les impôts sont généralement directement retirés de votre salaire. Ceci se fait également de manière automatique si vous bénéficiez d'allocations. Si vous êtes un entrepreneur, vous devez calculer vos impôts et les payer vous-même.

L'administration fiscale néerlandaise vous demande 1 fois par an de transmettre des informations sur vos revenus de manière numérique. Ceci s'appelle la « belastingaangifte » (déclaration d'impôts). Vous devez la remplir tous les ans entre le 1er mars et le 1er avril. L'administration fiscale calcule ensuite si vous avez payé suffisamment d'impôt au cours de l'année écoulée par rapport à vos revenus. Vous devez parfois payer un montant supplémentaire, mais il est également possible que vous receviez un remboursement.

L'administration fiscale néerlandaise peut vous aider à compléter votre « belastingaangifte ». Vous pouvez pour cela prendre rendez-vous via la Ligne d'assistance de l'administration fiscale : (0800) 05 43. Vous pouvez les appeler entre 8h00 et 20h00 du lundi au jeudi, et le vendredi entre 8h00 et 17h00.

Si vous avez payé trop d'impôts sur votre revenu, vous pouvez recevoir un remboursement de la part des autorités fiscales néerlandaises. Ceci est appelé un « belastingteruggave » (remboursement d'impôt).

Si vous vivez dans un centre pour demandeurs d'asile (AZC) pendant une partie de l'année, vous pouvez utiliser le « formulaire M » pour obtenir un « belastingteruggave ». Le « formulaire M » est un formulaire que vous complétez lors de l'année d'émigration ou d'immigration.

Normalement, vous devez soumettre le « formulaire M » aux autorités fiscales néerlandaises pour le 1er juillet de l'année suivante. Remarque : il est possible que la municipalité considère ce remboursement comme un revenu. La municipalité déduira alors ce montant de votre allocation. Vérifiez ceci avec la municipalité avant de remplir le formulaire.

Si vous travaillez chez un employeur, vous payez automatiquement une partie de votre salaire à l'État. Il s'agit de l'impôt sur le revenu. Le montant de l'impôt dépend de votre revenu. Plus il est élevé, plus vous devez payer d'impôts.

1. Si vous gagnez entre 0 € et 38 441 € bruts par an en 2025, vous payez 35,82 pour cent d'impôts sur votre salaire.

2. Si vous gagnez entre 38 441 € et 76 817 € bruts par an en 2025, vous payez 37,48 pour cent d'impôts sur la tranche de votre salaire qui dépasse les 38 441 € bruts.

3. Si vous gagnez plus que 76 817 € bruts en 2025, vous payez 49,50 pour cent d'impôts sur la tranche de votre salaire qui dépasse 76 817 €.

Vous travaillez aux Pays-Bas en tant que salarié ? Dans ce cas, vous avez le droit de bénéficier d'une réduction de l'impôt sur le revenu. Il existe une « algemene heffingskorting » (réduction d'impôt générale) et une « arbeidskorting » (réduction d'impôt sur le travail). Vous pouvez demander ces réductions d'impôt sur le revenu auprès de votre employeur ou aux autorités fiscales néerlandaises. Votre employeur paie alors moins d'impôts, ce qui vous permet d'avoir un salaire plus élevé.

Votre réduction d'impôt sur le travail est calculée sur la base de vos revenus. Le crédit d'impôt maximal est de 5599 € par an en 2025. Pour un revenu à partir de 43 071 €, le crédit d'impôt devient de plus en plus faible. Le montant de réduction d'impôt qui s'applique à vous dépend dès lors de votre salaire.

Remarque : si vous travaillez pour plusieurs employeurs en même temps, vous pouvez demander une réduction d'impôt sur le revenu à seulement 1 employeur. Si vous voulez utiliser la réduction d'impôt sur le revenu, signalez-le à votre employeur.